項目融資研究的成果最終歸結為編制一套完整的資金籌措方案。這一方案應當以本書第五章述及的分年投資計劃為基礎。
項目的投資計劃應涵蓋項目的建設期及建成后的投產試運行和正式的生產經營。
新組建公司的項目，資金籌措計劃通常應當先安排使用資本金，后安排使用負債融資。
一個完整的項目資金籌措方案，主要由兩部分內容構成。其一，項目資本金及債務融資資金來源的構成，每一項資金來源條件的詳盡描述，以文字和表格（資金來源表）加以說明。其二，與第五章所述的分年投資計劃表相結合，編制分年投資計劃與資金籌措表，使資金的需求與籌措在時序、數量兩方面都能平衡。
?。ㄒ唬┚幹祈椖抠Y金來源計劃表。
?。ǘ┚幹仆顿Y使用與資金籌措計劃表。
項目的投資使用與資金籌措計劃表編制時應注意以下幾個問題。
1.各年度的資金平衡
2.建設期利息
建設期利息的計算通常按照當年借入的貸款按半年計息，以前年度的借款計全年息。在安排當年借款金額時需要安排當年需要支付的利息及籌資費用的來源。如考慮借款當年利息及籌資費用支出，當年借款額可按下式估算：
=當年投資所需借款額+以前年度借款額在本年度產生的利息+當年籌資費用+當年實際借款額在本年度產生的利息=當年實際用款額
X=當年實際借款額
顯然，當年實際用款額應等于當年實際借款額。
責任編輯：北卡
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